国税庁犯罪捜査部
IRS-CI（IRS Criminal Investigation：国税庁犯罪捜査部）は国際的なパートナーと協力し、ウクライナの法執行機関に高度な訓練を提供することで、サイバー犯罪に対抗していることが明らかになった。
2023年6月、ウクライナの職員にサイバー訓練を実施。この協力により、9月18日（月曜日）から21日（木曜日）にかけて、ビットコイン（Bitcoin/BTC）とブロックチェーンの追跡に重点を置いた第2ラウンドが実施われ、約40人のウクライナ法執行関係者がこの取り組みから恩恵を受けたとのこと。
この訓練では、ウクライナ当局者がマネーロンダリング（資金洗浄）に対抗し、不正なビットコイン取引を特定し、ブロックチェーン・フォレンジック（法的）スキルを磨くためのオンラインツールを装備。また、注目すべきは、ブロックチェーン分析企業のサイファートレース（CipherTrace）社とブロックトレース（BlockTrace）社が、CI（犯罪捜査部）、FIOD（Fiscale Inlichtingen- en Opsporingsdienst：財政インリヒティンゲン・エン・オプスポリングスディエンスト）、HMRC（歳入関税調）と協力し、この教育を実施しており、極めて重要な役割を果たしている。
制裁逃れに対する官民同盟の重要性
CIは最近、仮想通貨とブロックチェーン・ベースの追跡の複雑さに鋭い目を向けており、オランダFIOD （財政情報調査局）と英国HMRC（歳入関税庁）がIRS-CIと手を組んでいる。
ウクライナのサイバーセキュリティ訓練参加者は、経済安全保障局、保安局、国家反汚職局、国家捜査局、国家警察のサイバー警察局など、ウクライナのさまざまな機関から集まっている。コース修了者はCTCE（Cryptocurrency Tracing Certified Examiners：仮想通貨トレース認定試験官）を取得でき、CIディレクターのジム・リー（Jim Lee）氏は、次のように語っている。
われわれがウクライナのカウンターパートに提供したトレーニングは、政府機関と民間セクターの世界的な協力関係を強調するものです。このパートナーシップは、制裁を逃れる人々をターゲットにしており、官民同盟の重要性を強調している。
これまでにも同様のサイバーセキュリティ訓練が実施されていた
ウクライナ職員がこのような研修を受けたのは今回が初めてではない。
2023年5月、国税庁CIはブロックチェーンインテリジェンスプラットフォームのチェイナリシス（Chainalysis）と提携し、制裁に違反する資産を隠す団体が利用する金融ネットワークを特定し、破壊することに焦点を当てている。また、訓練以外にも、より広範な背景を考慮する必要があり、ロシアがウクライナに侵攻して以降、ロシアの軍事資金調達組織は、米国や国際的な制裁に直面しているにもかかわらず、多額の仮想通貨資金を集めたと伝えられている。
実際、当初の予想では420万ドル（約6.2億円）近くを集めたとされていたが、ブロックチェーン分析会社エリプティック（Elliptic）の最新データでは2,000万ドル（約29.7億円）に近い数字を示している。これらの資産の80%以上が中央集権的な仮想通貨取引所を経由していたとされており、驚くべきことに、これらの資金の半数以上は米国で発生している。
また、これらのグループはNFT（非代替性トークン）サービス、DEX（分散型取引所）、DeFi（分散型金融）プロトコルを金融取引に活用しており、なかには、資金調達や報酬として、NFTイニシアチブを戦争活動に利用することを提案する者さえいるという。
